Как подать корректирующую декларацию по НДС, если в книгу покупок не попал возврат аванса от покупателя, но в декларации по НДС отразился?

NDS Reklama Image
Добрый день.Помогите, пожалуйста, советом. За 4 квартал 2018 года по декларации НДС пришло требование о предоставлении пояснений, по камеральной проверке, из которого следует, сумма НДС, подлежащая вычету, завышена (№ контрольного соотношения 1.28), при проверке декларации и книги покупок и продаж выявлено, что в книге покупок не отражен возврат аванса от покупателя, а в декларации он отражен в строке 185 (мне кажется, что его нужно отражать в строке 120???). Как теперь быть? Я так понимаю, что нужно подавать корректирующую декларацию, книгу продаж нужно тоже подавать без изменения? А в книгу покупок вносить этот возврат с кодом вида операции № 22? Или нужно заполнять раздел 8?
Page Image 1

Comments

Page Image 2
Back to the Index Page